El término “delitos economicos y financieros” se
refiere, en términos generales, a cualquier delito no
violento que da lugar a una pérdida financiera.
Estos delitos, por lo tanto, comprenden una amplia
gama de actividades ilegales, incluidos el fraude, la
evasión tributaria y el blanqueo de dinero. La
categoría de “delincuencia económica” es difícil de
definir y su conceptualización exacta sigue siendo
un reto. La tarea se ha ido complicando a raíz de
los adelantos rápidos en las tecnologías, que
ofrecen nuevas oportunidades para la comisión de
tales delitos.
La extensión general del fenómeno es difícil de
determinar, en parte debido a la falta de un concepto
claro y aceptado, al hecho de que los sistemas
para registrar la delincuencia económica y financiera
difieren enormemente de un país a otro, y a
que algunos casos no se notifican porque las compañías
y las instituciones financieras optan por
resolver los incidentes internamente. No obstante,
hay una percepción cada vez mayor de que los
delitos economicos y financieros, particularmente
el fraude, se cuentan entre los delitos de crecimiento
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